Planes de pensiones para autónomos o cómo fluir durante la jubilación

¿Te preocupa la pensión pública que te quedará al jubilarte?

Si trabajas en régimen de autónomos, suele ser más baja que la de un trabajador asalariado. Y es que muchos autónomos cotizan por bases mínimas o ajustadas, y en general contribuyen con cifras más bajas.

Así que ahora que hemos dejado atrás la vorágine de finales de año y hay tiempo para revisar gastos y planificar, ¿por qué no te planteas hacer un plan de pensiones?

No solo tendrás un complemento privado para fluir durante tu jubilación, un plan de pensiones también ¡te ayudará a ahorrar en impuestos a partir de ya!

Dos tipos de planes de pensiones

Para que estés al tanto, un plan de pensiones es una cuenta de ahorro o inversión a largo plazo y, como autónomo, puedes pensar en estos dos tipos:

• Planes de pensiones individuales

• Contratados a título personal.

• Aportaciones voluntarias y flexibles.

• Impulsados por entidades financieras privadas.

• Planes de pensiones de empleo simplificados (PPES)

  • Diseñados específicamente para autónomos para que puedas ahorrar más con ventajas fiscales.
  • Impulsados tras la reforma del sistema de pensiones (Ley 12/2022).
  • Promovidos por asociaciones, federaciones o mutualidades, por lo que tienen unas comisiones más bajas que los planes individuales.
  • También interesantes para las pymes.

¿Cuánto puedes aportar y deducirte?

Las aportaciones a tu plan de pensiones para autónomos reducen la base imponible de tu IRPF, por lo que ahorrarás en la Declaración de la Renta.

Límites de aportación:

• En planes individuales: hasta 1.500€ al año deducibles de tu base imponible o el 30% de tus rendimientos netos del trabajo y actividades económicas (la cifra que sea menor).

• En PPES: hasta 4.250 € adicionales. Pero es posible combinarlo con el límite anterior, de modo que el total sería de hasta 5.750€ deducibles.

Así que si tienes más capacidad de ahorro, los PPES son mejores para deducir IRPF que un plan individual tradicional.

Un ejemplo práctico

Pongamos que eres una autónoma que este año ha obtenido 40.000€ netos de beneficio. Si aportas el máximo de 5.750€ a tu plan de pensiones de empleo simplificado, podrás restar esa cantidad de tu base imponible del IRPF.

Y ¿sabes cuál sería este ahorro fiscal? Pues, dependiendo del tramo de IRPF, podría ser ¡de 2.000€ o más!

¿Y si necesitas recuperar tu dinero?

Esta es la pregunta del millón. Tradicionalmente, los planes de pensiones estaban “bloqueados” hasta la jubilación o determinadas situaciones, como la incapacidad.

Sin embargo, ahora las aportaciones con más de 10 años pueden rescatarse sin contingencia.

Ventajas y consideraciones

En este artículo te hemos mostrado como los planes de pensiones, en especial los planes de empleo simplificados (PPES), ayudan a los autónomos a tener un “colchón” para el futuro pero también a ahorrar en la Declaración de la Renta. Así que ¡a fluir! Para eso es la jubilación, ¿no?

Para terminar te resumimos las ventajas:

• Ahorro fiscal en el presente (reduces la base de tu IRPF).
• Capacidad de aportar más que antes gracias a los PPES.
• Flexibilidad de aportaciones (puedes ajustarlas según tus ingresos).
• Comisiones potencialmente más bajas en los planes simplificados.

Y te hacemos estas consideraciones:

• Salvo algunas excepciones, el dinero está “bloqueado” hasta la jubilación.
• Elegir entre planes según tus ingresos, edad, estabilidad…
• Al rescatar las aportaciones, la fiscalidad no tributa como ganancia de capital, sino como rendimientos del trabajo.
• Compara comisiones y política de inversión.