Tresoreria és l’àrea d’una empresa en la qual es gestionen les accions relacionades amb les operacions de fluxos monetaris.
Amb FacturaDirecta, la teva empresa tindrà un sistema de facturació professional. Crea un compte.
Per tant, el concepte de tresoreria s’entén com el conjunt d’activitats relacionades amb la comptabilitat de l’empresa en les quals es tenen en compte els registres bancaris o de caixa. Així, la tresoreria revela directament els pagaments i els cobraments d’una empresa.
La tresoreria en comptabilitat
La tresoreria i altres comptes relacionats es troben al Grup 5 → Subgrup 57.
Els comptes són:
- Caixa, euros
- Caixa, moneda estrangera
Que reflecteixen la disponibilitat de mitjans líquids en caixa i figuraran a l’actiu corrent del balanç.
Els comptes:
- Bancs i institucions de crèdit c/c vista, euros
- Bancs i institucions de crèdit c/c vista, moneda estrangera
- Bancs i institucions de crèdit, comptes d’estalvi, euros
- Bancs i institucions de crèdit, comptes d’estalvi, moneda estrangera
Que contindran els saldos a favor de l’empresa, en comptes corrents a la vista i d’estalvi de disponibilitat immediata a Bancs i Institucions de Crèdit.
Figuraran a l’actiu corrent del balanç.
I per últim, el compte:
- Inversions a curt termini de gran liquiditat
Que reflecteixen inversions financeres convertibles en efectiu, amb un venciment no superior a tres mesos des de la data d’adquisició, que no tinguin riscos significatius de canvi de valor i que formin part de la política de gestió normal de la tresoreria de l’empresa.
Figurarà a l’actiu corrent del balanç.
Diferència entre tresoreria i comptabilitat
Tots dos conceptes estan vinculats i freqüentment es confonen, però no són el mateix.
La tresoreria s’encarrega de gestionar els cobraments i els pagaments, i en canvi, la comptabilitat s’encarrega de registrar els moviments d’entrades i sortides.
Esperem que aquesta informació et sigui molt útil.